Trage Belastingdienst leidt tot onterechte belastingrente: Wat kunt u doen?

door | 23 januari 2025

De Belastingdienst kampt met ernstige vertragingen door interne problemen. Dit leidt tot frustraties en financiële nadelen voor belastingplichtigen. De lange doorlooptijden en de stijgende belastingrentepercentages verergeren de situatie. In dit blog bespreken we de oorzaken en gevolgen van deze vertragingen en hoe u zich hiertegen kunt wapenen met behulp van online boekhoudprogramma’s.

Trage Belastingdienst leidt tot onterechte belastingrente

Vertragingen bij de belastingdienst

De afgelopen jaren zijn de doorlooptijden bij de Belastingdienst aanzienlijk toegenomen. Dit komt door een combinatie van personeelstekorten, verouderde ICT-systemen en een opeenstapeling van complexe dossiers zoals het ‘rechtsherstel box 3’. Hierdoor duurt het vaak maanden, zo niet jaren, voordat zaken zoals boekenonderzoeken worden afgerond. Voor ondernemers kan deze vertraging betekenen dat ze lange tijd in onzekerheid verkeren over hun fiscale positie.

Hoge belastingrentepercentages

Per 1 januari 2024 zijn de belastingrentepercentages fors gestegen, tot wel 7,5% voor reguliere belastingen en 10% voor de vennootschapsbelasting. Dit betekent dat als een boekenonderzoek jaren duurt en er een naheffing volgt, ondernemers aanzienlijke bedragen aan belastingrente moeten betalen. Deze rente wordt berekend vanaf het jaar waarop de belastingaanslag betrekking heeft, waardoor de kosten snel kunnen oplopen.

Rentestop en de beperkingen daarvan

Er bestaat een regeling voor een rentestop, die inhoudt dat als een belastingplichtige de Belastingdienst verzoekt om een aanslag op te leggen, de inspecteur een beperkte tijd heeft om dit te doen zonder rente te berekenen. Echter, deze regeling geldt niet tijdens langdurige boekenonderzoeken. Dit betekent dat ondernemers vaak geen bescherming hebben tegen de oplopende rente tijdens deze onderzoeken.

Het zorgvuldigheidsbeginsel

De Hoge Raad heeft bepaald dat de Belastingdienst de rente moet matigen als de inspecteur onredelijk lang wacht met het opleggen van een navorderingsaanslag, waardoor de belastingplichtige nadeel lijdt. Dit zorgvuldigheidsbeginsel kan worden ingeroepen om de belastingrente te verlagen, maar in de praktijk leidt dit vaak tot discussies met de Belastingdienst.

Wat kunt u doen?

Om te voorkomen dat u te maken krijgt met hoge belastingrente, kunt u verschillende stappen ondernemen:

1. Tijdig indienen van aangiftes

Zorg ervoor dat u uw belastingaangiftes altijd op tijd indient. Als de aangifte tijdig wordt ingediend en de inspecteur volgt de aangifte, dan is er geen belastingrente verschuldigd. Dit is een eenvoudige manier om onnodige rente te vermijden.

2. Gebruik maken van online boekhoudprogramma’s

Een goed online boekhoudprogramma kan helpen om uw financiële administratie op orde te houden en tijdig aangiftes te doen. Programma’s zoals e-boekhouden.nl, Exact Online, Snelstart of Moneymonk bieden tools om uw boekhouding efficiënt te beheren en fiscale verplichtingen na te komen. Door de juiste software te gebruiken, kunt u beter voorbereid zijn op controles en boekenonderzoeken.

3. Actief communiceren met de Belastingdienst

Als u merkt dat een boekenonderzoek onnodig lang duurt, kunt u de Belastingdienst actief aansporen om tot afronding te komen. Vermeld daarbij de mogelijke rentenadeel dat door de vertraging ontstaat. Dit kan helpen om de inspecteur te motiveren sneller te handelen.

4. Overleg met een belastingadviseur

Een belastingadviseur kan u helpen om de juiste stappen te nemen en kan namens u communiceren met de Belastingdienst. Dit kan vooral nuttig zijn bij complexe fiscale kwesties of langdurige boekenonderzoeken.

De rol van boekhoudprogramma’s

Het gebruik van een online boekhoudprogramma kan aanzienlijke voordelen bieden voor zzp’ers en mkb’ers. Deze programma’s helpen niet alleen bij het bijhouden van uw financiële administratie, maar kunnen ook integreren met de systemen van de Belastingdienst en Kamer van Koophandel. Hierdoor kunt u eenvoudiger en tijdiger aangiftes doen, wat kan helpen om belastingrente te vermijden.


De vertragingen bij de Belastingdienst en de hoge belastingrentepercentages kunnen grote financiële nadelen veroorzaken voor ondernemers. Door proactief te handelen, zoals het tijdig indienen van aangiftes, het gebruik van online boekhoudprogramma’s en actief communiceren met de Belastingdienst, kunt u deze nadelen beperken. Zorg ervoor dat u goed geïnformeerd blijft en overweeg de hulp van een belastingadviseur om uw fiscale positie te beschermen.

Met de juiste aanpak en tools kunt u de impact van de trage fiscale processen minimaliseren en uw onderneming financieel gezond houden.

PLAN - PRICE

Description

Vanaf  39 per maand

400.000 gebruikers in NL
30 dagen gratis proberen

Voor alle ondernemers (excl Starters & ZZP'ers) 

9000+ accountants werken met Exact

15 mnd GRATIS! 

HOOGST SCORE: 9.6 op Trustpilot!

Keurmerk Betrouwbaar Boekhouden ✅

Perfect voor Starters, ZZP'ers, MKB en webshops

1e jaar gratis! - vanaf 9 p/mnd

Hoge waardering 

Geschikt voor Starters, ZZP'ers, MKB en accountants

Meest gebruiksvriendelijke boekhoudprogramma

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *