Belangrijke tips voor startende ondernemers bij de belastingaangifte

Als startende ondernemer kan het indienen van je belastingaangifte best wat vragen oproepen, vooral de eerste keer. Wanneer ben je eigenlijk ondernemer voor de belastingaangifte? Hoe verwerk je aftrekposten? Hier vind je antwoorden op deze vragen en meer om jouw belastingaangifte soepel te laten verlopen.

Ben ik ondernemer voor de belastingaangifte?

Ingeschreven staan bij de Kamer van Koophandel (KvK) maakt je niet automatisch ondernemer voor de inkomstenbelasting. Het is belangrijk om te controleren of de Belastingdienst je als ondernemer voor de inkomstenbelasting beschouwt. Dit kun je snel en anoniem doen met een check bij de Belastingdienst.

Voorbereiding van de aangifte

Als je als ondernemer aangifte moet doen, vul je je inkomsten in als ‘winst uit onderneming’. Je kunt ook overwegen om een deskundige in te schakelen om de aangifte voor je te laten doen. Als je het zelf wilt doen, gebruik dan een aangiftechecklist voor ondernemers om goed voorbereid te zijn.

Aftrekbare kosten

Het bijhouden van een goede administratie is cruciaal voor het identificeren van aftrekposten. Kosten die direct verband houden met je bedrijf, zoals boekhoudsoftware, zijn aftrekbaar. Zorg ervoor dat je bonnen en facturen van zakelijke kosten goed bewaart, aangezien alleen het zakelijke deel aftrekbaar is.

Het urencriterium

Om gebruik te kunnen maken van bepaalde aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek, moet je voldoen aan het urencriterium. Dit betekent dat je minimaal 1.225 uren per jaar aan je onderneming hebt besteed. Het bijhouden van je werktijd is daarom essentieel.

Top-4 aftrekposten voor ondernemers

1. Zelfstandigenaftrek: Maximaal €5.030 aftrekbaar als je minimaal 1.225 uur aan je bedrijf besteedt.
2. Startersaftrek: Een verhoging van de zelfstandigenaftrek voor startende ondernemers, maximaal €2.123.
3. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Aftrek voor investeringen in bedrijfsmiddelen, zoals laptops of machines.
4. MKB-winstvrijstelling: 14% van je winst wordt automatisch afgetrokken na alle ondernemersaftrekken.

Veranderingen in 2024

In 2024 mag je voor zakelijke ritten met je privéauto, -motor of -fiets 23 cent per kilometer aftrekken. Let ook op bijtelling voor privégebruik van zakelijke auto’s en fietsen. Dit jaar is er geen eenmalige regeling voor willekeurige afschrijving van bedrijfsmiddelen. Wel blijft de fiscale oudedagsreserve (FOR) afgeschaft sinds 1 januari 2023.

Online Hulp bij Aangifte

De Belastingdienst biedt online webinars aan om ondernemers te helpen bij het invullen van hun aangifte inkomstenbelasting. Deze webinars laten zien hoe je jouw inkomsten als ondernemer correct kunt invullen. Zorg dat je goed op de hoogte bent van deze mogelijkheden om jouw aangifte zo efficiënt mogelijk te maken.

Het is essentieel voor startende ondernemers om goed geïnformeerd te zijn over hun belastingverplichtingen. Door gebruik te maken van aftrekposten en op de hoogte te zijn van de recente wijzigingen, kun je ervoor zorgen dat je geen geld laat liggen en je belastingaangifte correct en tijdig indient. Maak daarbij gebruik van een online boekhoudprogramma om je administratie efficiënt bij te houden en vergroot je financiële succes als ondernemer.