Zakelijk leasen: Wanneer en hoe kun je beter leasen als ondernemer?

Als ondernemer kom je op een punt waarop je moet investeren in bedrijfsmiddelen om te groeien. Maar wat doe je als je krap bij kas zit of geen zakelijke lening kunt krijgen? Een slimme oplossing is zakelijk leasen. In deze blog leggen we uit wat zakelijk leasen precies inhoudt en welke vormen van leasen er zijn, zodat je de beste keuze kunt maken voor jouw situatie.

Investeren in bedrijfsmiddelen: Hoe financieren?

Investeren in bedrijfsmiddelen is een noodzakelijke stap voor elke ondernemer, of je nu een zzp’er bent of een bedrijf met personeel runt. Deze investeringen kunnen echter een flinke som geld kosten. Traditioneel ging je voor een zakelijke lening naar de bank, maar door de strengere voorwaarden en de lage interesse van banken in kleine bedrijven, wordt dit steeds lastiger.

Gelukkig zijn er tegenwoordig veel alternatieve financieringsvormen beschikbaar, waaronder zakelijk leasen. Dit kan een aantrekkelijk alternatief zijn omdat je niet meteen een grote som geld hoeft te investeren, maar de betalingen over een langere periode kunt spreiden.

Wat is zakelijk leasen?

Zakelijk leasen houdt in dat je een bedrijfsmiddel financiert via een leasemaatschappij. Dit kan variëren van machines tot auto’s. Het grootste voordeel van zakelijk leasen is dat je niet direct een grote investering hoeft te doen. Hierdoor blijft er meer geld beschikbaar voor andere noodzakelijke uitgaven.

De voordelen van zakelijk leasen

1. Verbeterde liquiditeit: Doordat je niet in één keer een groot bedrag hoeft te betalen, blijft er meer werkkapitaal beschikbaar.
2. Fiscaal voordeel: In Nederland is de btw op leasebetalingen aftrekbaar, wat belastingtechnisch voordelig kan zijn.
3. Geen banklening nodig: Je hoeft niet te voldoen aan de strenge voorwaarden die banken stellen bij het verstrekken van zakelijke leningen.

Vormen van zakelijk leasen

Er zijn verschillende vormen van zakelijk leasen, elk met hun eigen voor- en nadelen. Hier bespreken we de meest voorkomende vormen: financial lease, operational lease, sale-and-leaseback en short-term lease.

Financial lease

Bij financial lease huur je een bedrijfsmiddel met de intentie om het uiteindelijk te kopen. Gedurende de leaseperiode betaal je vaste maandelijkse termijnen. Aan het einde van de leaseperiode kun je het bedrijfsmiddel overnemen door de restwaarde te betalen.

Voordelen Financial Lease:

• Direct eigendom: Je bent direct eigenaar van het bedrijfsmiddel.
• Fiscaal voordeel: Leasebetalingen zijn aftrekbaar als bedrijfskosten en je kunt afschrijven op het bedrijfsmiddel.
• Eigen onderhoud: Je kunt zelf bepalen waar je het onderhoud laat uitvoeren.

Nadelen Financial Lease:

• Lange termijn verplichtingen: Je zit vast aan een lange leaseperiode, wat financieel belastend kan zijn.
• Waardevermindering: Het bedrijfsmiddel kan in waarde dalen, wat nadelig kan zijn bij de restwaarde.
• Minder flexibiliteit: Het is vaak lastiger om van apparatuur te wisselen of te upgraden tijdens de leaseperiode.

Operational lease

Operational lease is een vorm waarbij je een bedrijfsmiddel huurt zonder de intentie om het te kopen. Na afloop van de leaseperiode lever je het bedrijfsmiddel weer in.

Voordelen operational lease:

• Flexibiliteit: Na afloop van de leaseperiode kun je kiezen voor een nieuwe technologie of het leasecontract verlengen.
• Weinig risico: Geen risico op waardevermindering omdat je het bedrijfsmiddel aan het einde van de leaseperiode weer inlevert.
• Onderhoud inbegrepen: Onderhouds- en reparatiekosten zijn voor rekening van de leasemaatschappij.
• Fiscaal aftrekbaar: Net als bij financial lease zijn de leasebetalingen aftrekbaar van de winst.

Nadelen operational lease:

• Geen eigendom: Je verwerft geen eigendom van het bedrijfsmiddel.
• Geen afschrijving: Omdat je geen eigenaar bent, mag je niet afschrijven op het bedrijfsmiddel, waardoor je een fiscaal voordeel mist.
• Hogere kosten: Over het algemeen zijn de totale kosten voor operational lease hoger dan bij financial lease.

Sale-and-leaseback

Bij sale-and-leaseback verkoop je een bedrijfsmiddel dat je al in bezit hebt aan een leasemaatschappij en lease je het vervolgens terug. Dit kan handig zijn om liquiditeit vrij te maken zonder het gebruik van het bedrijfsmiddel te verliezen.

Voordelen sale-and-leaseback:

• Verbeterde liquiditeit: Door een bedrijfsmiddel te verkopen maak je direct liquide middelen vrij.
• Minder activabeheer: De verantwoordelijkheid voor het beheer van het bedrijfsmiddel ligt bij de leasemaatschappij.

Nadelen sale-and-leaseback:

• Hogere lange termijn kosten: De totale kosten kunnen hoger uitvallen dan wanneer je het bedrijfsmiddel in eigendom zou houden.
• Verlies van eigendom: Je verliest de volledige controle over het bedrijfsmiddel.
• Terugkooprisico: Het kan lastig zijn om het bedrijfsmiddel aan het einde van de leaseperiode terug te kopen.

Short-term lease

Bij short-term lease lease je een bedrijfsmiddel voor een korte periode, meestal enkele maanden tot een jaar. Dit kan handig zijn bij tijdelijke projecten of seizoensgebonden pieken.

Voordelen short-term lease:

• Flexibiliteit: Je kunt snel bedrijfsmiddelen toevoegen of afstoten zonder langlopende verplichtingen.
• Snelle beschikbaarheid: Bedrijfsmiddelen zijn snel beschikbaar voor kortlopende projecten.
• Lagere korte termijn kosten: Hoewel de maandelijkse kosten hoger zijn, bespaar je op lange termijn kosten zoals verzekeringen en onderhoud.

Nadelen short-term lease:

• Hogere totale kosten: De totale leasekosten kunnen hoger uitvallen dan bij langlopende contracten.
• Administratieve last: Regelmatig toevoegen en afstoten van bedrijfsmiddelen leidt tot meer administratieve inspanningen.
• Beperkte personalisatie: Minder flexibiliteit in het personaliseren van bedrijfsmiddelen.

Belang van een boekhoudprogramma

Bij het leasen van bedrijfsmiddelen is het essentieel om je financiën goed bij te houden. Een online boekhoudprogramma kan je hierbij helpen. Of je nu een zzp’er bent of een groter bedrijf runt, een goed boekhoudprogramma zoals e-boekhouden.nl, Exact Online, Snelstart of Moneymonk zorgt voor overzicht en helpt je bij het maken van weloverwogen financiële beslissingen.

Het is belangrijk om verschillende boekhoudprogramma’s te vergelijken en te kiezen voor een programma dat past bij jouw specifieke behoeften. Een goed boekhoudprogramma kan je helpen.